Nuestro equipo de BuyFSA cuenta con más de 25 años de experiencia directa en materia de beneficios de salud libres de impuestos. Lamentablemente, Google y otros motores de búsqueda no lo hacen. Esta falta de comprensión da lugar a la publicación de artículos sobre la FSA con información engañosa o totalmente errónea. A continuación, le proporcionaremos una guía completa sobre la elegibilidad para la FSA.
¿Quién determina qué productos son elegibles para la FSA?
El IRS ofrece categorías amplias de gastos médicos calificados para la FSA en dos publicaciones:
Este código ofrece orientación sobre las categorías de productos elegibles y brinda definiciones sobre los tipos de productos médicos que califican para cuentas de salud libres de impuestos, incluidas las FSA, HSA y HRA.
Este documento ofrece orientación sobre los gastos médicos deducibles de impuestos. La deducción de impuestos y la elegibilidad para la FSA no son exactamente iguales y deben considerarse solo como un punto de referencia.
Orientación, no reglas
El IRS ofrece una amplia orientación y no incluye una lista de productos específicos que cumplen los requisitos de la FSA. Un grupo industrial designado por el IRS interpreta esta orientación y enumera los productos en consecuencia. Estas interpretaciones se utilizan para crear reglas específicas para la elegibilidad de productos y servicios de la FSA.
Existen dos clasificaciones distintas que requieren interpretación: productos y servicios. Tanto los productos como los servicios se extrapolan a categorías más detalladas con ejemplos. Consulte la Lista completa de elegibilidad de productos y servicios de la FSA . A partir de allí, los criterios de elegibilidad se desglosan en una lista de artículos específicos aprobados por la FSA.
Criterios de elegibilidad para gestionar transacciones de FSA
Existe un sistema que rastrea todas las transacciones FSA calificadas. Se trata de una tecnología de punto de venta denominada Sistema de Aprobación de Información de Inventario que hace referencia a las categorías de servicios calificados y los productos elegibles para cada transacción minorista con tarjeta de débito FSA. El sistema está ampliamente implementado y cuenta con la participación de más de 30 000 farmacias, tiendas de comestibles y cadenas nacionales en los Estados Unidos ( Pro Benefits ).
Tarjetas de débito FSA para transacciones elegibles para FSA
Casi el 80% de las cuentas tienen una tarjeta de débito FSA vinculada a ellas ( Visa ). Estas tarjetas hacen referencia al sistema de inventario FSA en el punto de venta para verificar la elegibilidad. Las tarjetas de crédito y débito comunes no se conectan al sistema (y requieren el envío manual del recibo para su aprobación).
Transacciones de servicios: para que una tarjeta FSA pueda realizar transacciones, la categoría del comerciante debe estar dentro de una categorización de servicio elegible para FSA definida.
Transacciones de productos: para que una tarjeta FSA pueda realizar transacciones, la base de datos de elegibilidad debe incluir el UPC (código de barras) del producto individual.
Consejo: Descargue la aplicación BuyFSA para acceder a un escáner de elegibilidad de productos FSA gratuito (escanee los productos en la tienda y verifique si califican para FSA).¿Cuál es la definición de elegible para FSA?
Los productos y servicios elegibles para FSA son gastos médicos calificados que no se utilizarían si no fuera por la necesidad médica.
Gastos médicos calificados
El IRS da la siguiente definición de "gastos médicos calificados":
"Los gastos médicos son los costos de diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades, y que tienen como propósito afectar cualquier parte o función del cuerpo." ( Publicación 502 del IRS )
Del texto anterior, todo es claro, con excepción de la "prevención de enfermedades". La atención preventiva general en realidad no es elegible, lo que genera cierta confusión. La definición más formal según las normas de la FSA es la siguiente:
"Un gasto se considera destinado a prevenir una enfermedad sólo si existe o hay una probabilidad inminente de desarrollar una enfermedad, defecto físico, defecto mental o dolencia." ( Sistemas de Asignación de Beneficios ).
La "probabilidad inminente" es el factor limitante que impide que ciertos productos de salud general, como la pasta de dientes y el hilo dental, sean elegibles para la FSA.
La estipulación "Pero por"
La estipulación "pero por" es una regla de elegibilidad de la FSA que se aplica estrictamente. La calificación de la FSA se limita a los gastos que tienen un uso principal para el gasto médico calificado. Cualquier beneficio secundario queda fuera de la definición de gasto médico calificado y se considera de doble propósito .
¿Qué es un artículo de doble propósito?
Los productos de doble uso tienen una característica que califica para la FSA y una característica que los descalifica. Esta característica descalifica el producto para que no sea elegible para comprarse con una FSA. La lista de productos elegibles para la FSA excluye los productos de doble uso a pesar de los factores de calificación que los califican.
A continuación se muestran algunos ejemplos de productos de doble propósito:
- Rastreadores de actividad : Los rastreadores de actividad como Fitbit incluyen funciones de doble propósito descalificantes, como el reloj y los contadores de pasos .
- Cepillo de dientes : Cepillarse los dientes proporciona un beneficio médico, pero el IRS considera que su uso rutinario es un beneficio de salud general.
- Masajeadores de percusión : a partir de 2023, los masajeadores de percusión como Theragun ya no se consideran de doble propósito y pueden comprarse con una FSA.
Una nota sobre información errónea sobre la elegibilidad para la FSA:
Hacer declaraciones afirmativas de elegibilidad para vender productos que no son elegibles puede beneficiar económicamente a los minoristas. De manera similar, los blogs publican contenido engañoso (a veces sin saberlo) para obtener una mejor posición en los resultados de búsqueda. Google y otros motores de búsqueda no son los mejores para determinar qué información es precisa, especialmente cuando se trata de declaraciones realizadas sobre la elegibilidad de la FSA con una carta de necesidad médica.
No existen restricciones sobre qué productos reciben una carta de necesidad médica. Sin embargo, existen reglas muy estrictas para la elegibilidad de la FSA. Por lo tanto, no es justo decir que un producto es "elegible para la FSA con una carta de necesidad médica". Más bien, se trata de dos clases distintas de productos.
Veamos el ejemplo del rastreador de actividad que no figura en la lista oficial de elegibilidad de productos de la FSA . Si intenta comprar un rastreador de actividad o un producto similar con su FSA, corre el riesgo de que se rechace su solicitud. Incluso si presenta una carta de necesidad médica, es posible que no se apruebe la solicitud. Renunciará a cualquier ahorro fiscal y deberá pagar de su bolsillo para reembolsar a su FSA por el uso indebido.
¿Puedo obtener una carta de necesidad médica para comprar un artículo de doble propósito como un Fitbit?
Puede obtener una carta de necesidad médica para muchos artículos, pero eso no significa que el administrador de su FSA le reembolse la compra. En el caso de compras con doble propósito, como un Fitbit, existe una alta probabilidad de que se rechace la reclamación después de la compra.
Sitios web engañosos para necesidades médicas marginales
Los blogs y los minoristas de la FSA están apareciendo por todo Internet, engañando a la gente con afirmaciones de elegibilidad de la FSA que son simplemente erróneas. Por ejemplo, un minorista puede insistir en que un producto es elegible, pero en la letra pequeña (o no en absoluto) ha escrito: "Necesitará obtener una carta de necesidad médica para que se apruebe su compra". Este es un mal consejo; aquí está el motivo:
- Es posible que el médico que escribe la carta no tenga en cuenta los criterios de doble propósito de la FSA, que aún se aplican y pueden dar lugar a la denegación de un reclamo de la FSA.
- Las cartas de necesidad médica a menudo requieren que los titulares de planes compren de su bolsillo y eviten el sistema de información de inventario de la FSA (lo que lo prepara para una auditoría posterior a la compra).
- Los administradores de la FSA revisan todas las presentaciones y son ellos quienes realmente deciden rechazar o aceptar cualquier carta de necesidad médica (y ellos, no el médico, toman la decisión final de aprobación de la FSA).
De acuerdo con todos los puntos mencionados anteriormente, la compra de cualquier artículo con una carta de necesidad médica no puede garantizar el reembolso de la FSA por artículos que se encuentran al borde de la necesidad.
¿Cuándo tiene sentido obtener una carta de necesidad médica?
Existen razones válidas para obtener una carta de necesidad médica con cobertura FSA. Con un razonamiento adecuado, el riesgo de rechazo de la reclamación se reduce drásticamente. Y quienes tienen verdaderas necesidades médicas no deberían desanimarse de presentar una reclamación FSA, especialmente si el valor en dólares es significativo. A continuación, se incluye una lista de ejemplos de inclusiones obligatorias para una carta de necesidad médica FSA:
- Nombre del paciente
- Nombre del participante
- Empleador participante
- Nombre de usuario o últimos 4 dígitos del número de Seguro Social
- Condición médica
- Describir el tratamiento recomendado (frecuencia y dosis)
- Duración del tratamiento
- Nombre del proveedor
- Firma del proveedor
- Fecha
(Fuente: Preguntas frecuentes de FSAFEDS )
¿Cómo es posible garantizar la elegibilidad para la FSA?
Los minoristas que se conectan directamente con el Sistema de Aprobación de Información de Inventario de la FSA pueden garantizar la elegibilidad de los productos. El sistema conectado se vincula con la base de datos maestra de elegibilidad de productos de la FSA con códigos de barras UPC para cada producto aprobado. Los códigos de barras UPC a los que se hace referencia en el punto de venta permiten que las transacciones con tarjetas de la FSA se realicen a través de redes de tarjetas equipadas con la FSA.
Todos los productos de BuyFSA.com y la aplicación BuyFSA utilizan códigos universales de productos (UPC) para validar la elegibilidad de la FSA para cada producto incluido en la lista. Todos los productos validados cuentan con un Certificado de aprobación de productos de la FSA que describe los criterios de elegibilidad e incluye los números UPC de elegibilidad verificados.